4 způsoby, jak financovat zakázku, než přijde platba

Zakázka často začíná výdaji dřív, než dorazí první platba. Materiál, mzdy a subdodavatelé se platí hned, faktura má splatnost třicet i více dní. Vzniká mezera v peněžních tocích, kterou je třeba překlenout, jinak i ziskový podnik narazí. Existují čtyři běžné cesty: kontokorent, provozní úvěr, factoring a zálohy od zákazníka. Každá má jiné náklady i rizika, jak ukazují následující sekce.

Proč vzniká mezera

Dodavatel zboží chce zaplatit po dodání, zaměstnanci na konci měsíce a zákazník platí po splatnosti. Mezi výdajem a příjmem tak mohou být týdny. Čím větší zakázka, tím větší mezera.

Ziskové podniky se do potíží dostávají právě tady. Zisk na papíře ještě neznamená peníze na účtu. Cash flow se proto plánuje zvlášť.

Prvním krokem je odhad, kolik peněz a na jak dlouho potřebujete. Spočítejte nejhorší případ, tedy opožděnou platbu. Podle toho zvolíte řešení.

1. Kontokorent na účtu

Kontokorent je povolené přečerpání běžného účtu do sjednaného limitu. Využijete ho podle potřeby a platíte úrok jen z čerpané částky. Je rychlý a pružný.

Hodí se na krátké a nepravidelné výkyvy. Úroky bývají vyšší než u klasického úvěru. Trvalé čerpání je znamením, že nestačí.

Banka limit pravidelně přezkoumává a může ho snížit. Počítejte s tím, že dostupnost není zaručená. Podmínky vždy porovnejte.

2. Provozní úvěr

Úvěr na provoz dostanete jednorázově a splácíte v pevných splátkách. Hodí se pro větší a předvídatelnou potřebu, třeba sezónní zakázky. Cena je jasná předem.

Vyžaduje schvalování a často zajištění. Zvažte, zda vás zatěžuje i po skončení zakázky. Splátky platíte bez ohledu na platby zákazníků.

Poskytovat úvěr smí banka nebo nebankovní poskytovatel s licencí České národní banky. Licenci si ověřte před podpisem. Pozor na rozhodčí doložky, které jsou zakázané.

3. Factoring pohledávek

Při factoringu postoupíte pohledávku za zákazníkem finanční společnosti, která vám zaplatí většinu částky předem. Zbytek dostanete po úhradě zákazníkem, snížený o poplatek. Peníze máte rychle.

Je vhodný pro firmy s důvěryhodnými odběrateli a delší splatností. Poplatek se liší podle rizika a doby. Porovnejte celkovou cenu, ne jen úrok.

Zjistěte, zda jde o factoring s regresem, kdy riziko neplacení zůstává vám, nebo bez regresu. Odběratel se o postoupení dozví. Zvažte vliv na vztah.

4. Zálohy a dílčí fakturace

Nejlevnější je financovat zakázku penězi zákazníka. Dohodněte zálohu před začátkem práce nebo fakturaci po etapách. Nestojí vás žádný úrok.

U zakázek na zakázku funguje záloha na materiál. Zákazník ji vidí jako logickou. Prosazuje se snáz, když jasně vysvětlíte, na co jde.

Fakturujte okamžitě po dosažení etapy a hlídejte splatnost. Za opožděnou platbu lze sjednat smluvní úrok z prodlení. Podmínky patří do smlouvy.

Srovnání a výběr

Možnost	Rychlost	Hodí se pro	Pozor na
Kontokorent	okamžitě	krátké výkyvy	vyšší úrok
Provozní úvěr	dny až týdny	plánované potřeby	pevné splátky
Factoring	rychle	delší splatnost	poplatky a regres
Zálohy	podle dohody	nové zakázky	ochota zákazníka

Často se hodí kombinace: zálohy na materiál a kontokorent jako rezerva. Před podpisem ověřte aktuální podmínky u poskytovatele a poraďte se s účetním.

Zdroje

• Česká národní banka
• Ministerstvo průmyslu a obchodu ČR